全椒縣小農(nóng)水項(xiàng)目資金管理制度

第一章 總則

第一條 根據(jù)財(cái)政廳、水利廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<中央財(cái)政小型農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)和國(guó)家水土保持重點(diǎn)建設(shè)工程補(bǔ)助專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法>的通知》(財(cái)農(nóng)[2009]1925號(hào)及財(cái)農(nóng)[2012]961號(hào))文件規(guī)定，為切實(shí)加強(qiáng)小型農(nóng)田水利項(xiàng)目縣工程資金管理，提高資金效益，結(jié)合實(shí)際，制定本辦法。

第二條 小型農(nóng)田水利項(xiàng)目縣項(xiàng)目資金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)項(xiàng)目資金）是指以政府投入為主，主要是中央專(zhuān)項(xiàng)資金和省、縣三級(jí)的配套資金。

第三條 項(xiàng)目資金實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付、專(zhuān)賬核算、專(zhuān)款專(zhuān)用。

第四條 項(xiàng)目資金管理的基本原則是：

（一）專(zhuān)款專(zhuān)用原則。小農(nóng)水專(zhuān)項(xiàng)資金用于重點(diǎn)縣建設(shè)的，重點(diǎn)支持現(xiàn)有小型農(nóng)田水利設(shè)施和大中型灌區(qū)末級(jí)渠系續(xù)建、配套、改造，因地制宜建設(shè)高效節(jié)水灌溉工程和適度新建小型水源工程。小農(nóng)水專(zhuān)項(xiàng)資金用于支持專(zhuān)項(xiàng)工程建設(shè)的，重點(diǎn)支持高效節(jié)水灌溉、山丘區(qū)“五小水利”工程建設(shè)、農(nóng)村河塘清淤整治等，不得用于城市建設(shè)和景觀、交通工具和辦公設(shè)備購(gòu)置以及樓堂館所建設(shè)等。任何單位和個(gè)人不得截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金。

（二）效益原則。項(xiàng)目資金的使用和管理，必須厲行節(jié)約，降底工程成本，防止損失浪費(fèi)，提高資金使用效益。

第二章 建設(shè)管理

第五條 全椒縣小型農(nóng)田水利項(xiàng)目縣必須按照有關(guān)規(guī)定健全內(nèi)部管理機(jī)制。

（一）設(shè)立財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)，配備專(zhuān)職財(cái)務(wù)人員，在項(xiàng)目法人的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作。

（二）財(cái)務(wù)人員主要職責(zé)是：依據(jù)有關(guān)法規(guī)和工程概算、投資計(jì)劃，負(fù)責(zé)工程建設(shè)資金的使用和管理；全面、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地反映工程建設(shè)資金的籌集、支出、使用和撥付情況；考核分析計(jì)劃、合同執(zhí)行情況；管好、用好建設(shè)資金，保證工程建設(shè)順利完成。

（三）積極參予工程項(xiàng)目評(píng)詁、概預(yù)算審查、招標(biāo)、評(píng)標(biāo)、經(jīng)濟(jì)合同的擬定，以及竣工驗(yàn)收等全過(guò)程的管理。

第三章 資金管理及使用

第六條 全椒縣小型農(nóng)田水利項(xiàng)目縣資金納入全椒縣財(cái)政國(guó)庫(kù)支付中心，由國(guó)庫(kù)支付中心統(tǒng)一管理，管理處協(xié)助配合國(guó)庫(kù)支付中心一并做好資金管控和支付工作。

第七條 根據(jù)項(xiàng)目概算、基本建設(shè)支出預(yù)算，合理、有效地使用項(xiàng)目資金，努力控制工程成本，提高投資效益。

第八條 項(xiàng)目資金支付應(yīng)按下列程序進(jìn)行：

（一）施工單位根據(jù)施工進(jìn)度提出撥款申請(qǐng)，報(bào)監(jiān)理審查、簽字；

（二）工程管理人員對(duì)施工單位上報(bào)的工程量清單進(jìn)行審核、簽字；

（三）財(cái)務(wù)人員對(duì)累計(jì)結(jié)算款、預(yù)付工程款的扣回?cái)?shù)、質(zhì)保金等進(jìn)行全面審查，對(duì)付款憑證進(jìn)行合規(guī)、合理性審核，并對(duì)照合同條款核對(duì)無(wú)誤報(bào)項(xiàng)目法人審批后，方辦理資金撥付手續(xù)。

第九條 凡存在下列情形之一的，財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)不予支付建設(shè)資金：

（一）違反國(guó)家法律、法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的；

（二）不符合批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容的；

（三）不符合合同條款規(guī)定的；

（四）結(jié)算手續(xù)不完備，支付審批程序不規(guī)范的；

（五）不合理的負(fù)擔(dān)和攤派。

第四章 報(bào)告制度

（第十條） 水利局應(yīng)重視和加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)財(cái)務(wù)信息管理，建立信息反饋制度。指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)信息收集、匯總工作，利用電算化手段，及時(shí)報(bào)送信息資料。

報(bào)送的信息資料主要包括反映資金到位、使用情況的月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)，工程進(jìn)度報(bào)告，項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算及其他相關(guān)資料等。

（第十一條） 上報(bào)的各種信息資料要求內(nèi)容完整、數(shù)字真實(shí)準(zhǔn)確、報(bào)送及時(shí)，嚴(yán)禁弄虛作假。

（第十二條） 建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度。工程建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)下列情況的，項(xiàng)目法人應(yīng)及時(shí)報(bào)告縣政府和有關(guān)部門(mén)：

（一）重大質(zhì)量事故；

（二）較大金額索賠；

（三）審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大違紀(jì)問(wèn)題；

（四）工期延誤時(shí)間較長(zhǎng)；

（五）其他重大事項(xiàng)。中國(guó)采招網(wǎng)（bidcente r.com.cn）~

第五章 監(jiān)督檢查

（第十三條） 縣監(jiān)察、審計(jì)、發(fā)改、財(cái)政、水利等部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的監(jiān)督與檢查，及時(shí)了解掌握資金到位、使用和工程建設(shè)進(jìn)展情況，督促項(xiàng)目法人加強(qiáng)資金管理，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。

（第十四條） 監(jiān)督檢查的重點(diǎn)內(nèi)容如下：

（一）有無(wú)截留、擠占和挪用項(xiàng)目資金；

（二）有無(wú)計(jì)劃外工程和超標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)；

（三）建設(shè)單位管理費(fèi)是否按規(guī)定開(kāi)支；

（四）內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度是否健全；

（五）是否建立并堅(jiān)持重大事項(xiàng)報(bào)告制度。

（第十五條） 財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。對(duì)違反國(guó)家規(guī)定使用項(xiàng)目資金的，財(cái)會(huì)人員應(yīng)及時(shí)提出書(shū)面意見(jiàn)，有關(guān)人員仍堅(jiān)持其決定的，責(zé)任由有關(guān)人員承擔(dān)。財(cái)會(huì)人員明知資金使用不符合規(guī)定，不予制止，又不向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映的，應(yīng)由財(cái)會(huì)人員承擔(dān)責(zé)任。

（第十六條） 對(duì)監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)糾正，分清責(zé)任。嚴(yán)肅處理。對(duì)截留、擠占和挪用項(xiàng)目資金，擅自變更投資計(jì)劃、改變建設(shè)內(nèi)容、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)以及因工作失職造成資金損失浪費(fèi)的，要追究當(dāng)事人和有關(guān)人員的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，追究其法律責(zé)任。

第六章 附則

（第十七條） 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

2015年11月25日